Česko bylo jednou ze zemí, ve kterých italská mafie vydělávala miliardy korun na daňových podvodech. Případ v polovině listopadu zveřejnila evropská prokuratura, která akci spustila s krycím názvem Moby Dick. Podvod spočíval v tom, že neapolská Camorra zapojila řadu firem, které sídlí v Praze, do podvodných obchodů s cílem vyhnout se placení daní. Celková škoda přesahuje třicet miliard korun. Policie činnost skupiny několik let sledovala v deseti evropských zemích, včetně Česka. Pro Reportéry ČT natáčela Jevhenija Vachničenko.
Podle vyšetřovatelů se jedná o typický karuselový podvod. Při něm zločinci vymyslí nepřehledný řetězec mnoha firem tak, aby z něj skrytě unikaly peníze, které by jinak museli zaplatit na daních. Tento případ je ale výjimečný v mnoha ohledech. Nejen počtem zapojených lidí, firem a evropských zemí, ale i napojením na italskou mafii Camorra. I kvůli tomu je centrum vyšetřování v Itálii a česká policie na něm spolupracuje.
Během jednoho dne došlo ke 160 domovním prohlídkám a zatčení desítek osob po celé Evropě včetně jedné osoby v Česku. „V tomto případě bylo celkem vydáno 34 evropských zatýkacích rozkazů s tím, že celkový počet podezřelých je 194,“ uvedla evropská pověřená žalobkyně Daniela Bártíková.
„Bylo tam Španělsko, Slovensko, Maďarsko, Česká republika, ale naprosto hlavní zemí, klíčovou, odkud celý podvod byl koordinovaný, je Itálie,“ uvedla šéfredaktorka webu Investigace.cz Pavla Holcová. Podle ředitele sekce kontroly a analýzy rizik Finanční správy Jiřího Žežulky je princip jednoduchý.
„Prakticky dochází ke zneužití systému přiznávání DPH mezi členskými státy. Zboží, které koupíte v jiném členském státě EU, koupíte jako plátce bez DPH a máte povinnost tu DPH odvést v místě spotřeby zboží. V tomto případe prakticky články, které měly přiznat svoji daňovou povinnost, zmizely – byli to takzvaní ztracení obchodníci a fakticky nedošlo k odvedení DPH,“ vysvětluje.
Napojení na italskou mafii
Jak vyplývá z italského policejního spisu, který se podařilo Reportérům ČT získat, Česko bylo jedním z článků v řetězci. Právě v Česku byly firmy, které se na podvodu podílely. Vše pak měly mít pod palcem dvě osoby – Rodolphe Ballaera a Paolo Falavigna.
„Italští majitelé Rodolphe Ballaera a Paolo Falavigna jsou dva hlavní hybatelé podvodu, nebyli známí, nebyli to velké šajby italského organizovaného zločinu, nicméně další lidé už byli napojení na neapolskou mafii Camorru,“ podotkla Holcová s tím, že šlo o prostředníky mezi tvrdým jádrem Camorry a pololegálním a legálním světem. „Dá se říci, že jedním z těch hlavních hybatelů byla italská Camorra,“ dodala.
Místem setkání pro italské podvodníky a jejich české komplice měla být právě Praha. Rodolphe Ballaera a Paulo Falavigna se měli scházet v hotelu Royal v pražském Karlíně, aby získali další partnerské firmy. Jednou z nich je například B2B Computer, která také v podvodu figurovala. Společnost má sídlo na Opatově, podle recepčního komplexu na adrese bývá někdo zhruba jednou za půl roku, ale žádné další informace neví. Nikoho se nepodařilo zastihnout ani na další adrese v Karlíně, podle tamní recepční firma na místě není už rok a půl. „To zřejmě bylo jen fiktivní sídlo,“ uvedla.
„Pro ně to znamenalo, že v Česku buď nakoupí ready made, to znamená firmy na klíč, a do nich dosadí lidi, které velmi často sehnali na inzerát, velmi často to byli lidé, kteří byli i v nouzi a pro ně to bylo vítaným přivýdělkem. Podepsali papíry, dostali za to několik tisíc korun. Dál se nestarali a dané firmy pak byly klíčové v tom, že vytvářely často fiktivní obchod,“ vysvětluje Holcová.
Firma ve svém prodejním portfoliu nabízí monitory nebo tiskárny, u kterých nejsou uvedené ceny. Podle rejstříku byl jedním z jednatelů i již zmíněný Rodolphe Ballaera, a to do dubna roku 2023. Právě pomocí prodeje elektroniky údajně docházelo ke krácení daní.
„V Itálii se reálně naložil kamion plný elektroniky, který ji dodává do své partnerské české firmy, která elektroniku na papíře převezme, to znamená, že všechny doklady jsou naprosto v pořádku a následně místo toho, aby tady byla prodána zákazníkům, tak jede buď do Španělska, nebo se vrací do Itálie. A tím vlastně všechny papíry, které mají být předloženy k vratkám DPH, jsou úplně v pořádku,“ popisuje Holcová.
Podle Žežulky umožňuje DPH konkrétně elektroniku nabídnout koncovému uživateli levněji. „A protože po elektronice je velký zájem a obecně je velmi citlivá na cenu, tak v tomhle okamžiku máte komoditu, která jde velmi dobře prodat, a fakticky je obrátka toho zboží strašně rychlá,“ podotýká Žežulka.
Rodolphe Ballaera má v Česku ještě realitní společnost Ballaro, s. r. o., přes kterou si pořizoval další majetky. Ani v tomto případě na adrese sídla společnosti nikdo nebyl. Podle advokáta Ondřeje Múky je kriminalita související s daněmi a s daní z přidané hodnoty spíše sekundární. „A primárně se jedná o podvodnou část různého typu a pak určité specializované odnože kriminality jako drogy nebo obchod s bílým masem,“ míní Múka.
Holcová: Česko hraje důležitou roli
„Česká republika, co se týká mezinárodního organizovaného zločinu, i co se týká italských mafií, jako je 'Ndrangheta, Camorra, Cosa Nostra, hraje velmi důležitou roli,“ podotkla také Holcová.
Další firmou je Corpedia, která má sídlit na pražských Vinohradech a do května roku 2024 se jmenovala Alegrotino. Právě ta je dalším článkem v řetězci stovek firem po celé Evropě. V italském policejním spise je zmiňovaná v odposleších, které vyšetřovatelé získávali několik let. Ani tam se nikoho nepodařilo zastihnout. Také firma Otaro Trading v případu figuruje. Jednatelem by měl být Pavel Klanica, který je dle obchodního rejstříku jednatelem ve více než sedmi stovkách firem.
V průběhu vyšetřování se u podezřelých firem často měnili jejich zástupci. V policejním spise se u Otaro Trading objevuje jiné jméno, a to Roman Veszprémi. Ten je uvedený jako skutečný majitel společnosti. V roce 2022 měl vystavovat faktury dalším neexistujícím firmám v celkové částce více než čtyři miliony eur. Podle Evropské prokuratury ztrácí Evropa na daňových podvodech padesát miliard eur ročně. Pro srovnání obchod s drogami je odhadován na třicet miliard eur.
„Daňové podvody tvoří sice, dalo by se říci, v uvozovkách, pouze 17,5 procenta celkového počtu případů, kterými se úřad žalobce zabývá. Na druhé straně však představuje přibližně 59 procent celkové způsobené škody. Do konce roku 2023 jsme měli 339 otevřených případů krácení daně z přidané hodnoty, což představovalo 11,5 miliardy eur způsobené škody,“ shrnula Bártíková.
Do podvodu měla být zapojená i společnost Paximadia, jejíž jednatelé jsou Lotyši a má sídlit v pražských Řepích, ani na tomto sídle nebyla na zvoncích jména jednatelů či firmy. Paximadia podle italského spisu vystavovala faktury za více než milion eur.
„Konstrukce daně je skutečně velmi náchylná k daňovým únikům, na nás je jenom to, abychom skutečně našli nástroje efektivní pro to, abychom daňové úniky dokázali identifikovat už na začátku a ideálně našimi vlastními silami je potírat,“ zdůraznil Žežulka.
„Je to však nesmírně obtížné. Nejdříve je třeba, aby se dohodla celá Evropa, aby se všichni dohodli na jiném systému zacházení s osvobozením od DPH, což je jako obvykle nesmírně obtížné. Že se podaří provést operace tohoto druhu, zatknout 47 lidí a zabavit více než pět set milionů eur, to je třeba považovat za úspěch, ale uvidíme, jak dopadne soud,“ uvedl šéfredaktor IrpiMedia Giulio Rubino.
Múka zmínil, že dokazování je velice zdlouhavé a v tomto případě nepochybně bude vyžadovat koordinaci několika států s různými právními režimy, dožádání pomocí ministerstva spravedlnosti a podobně. „Vyžadují se bankovní výpisy, vyžadují se účetní doklady. Vyslýcháni jsou svědci, takže nepochybně lze očekávat, že řízení bude trvat několik let,“ podotkl.
